Российский предприниматель Денис Кацыв, которого связывали с налоговой схемой, раскрытой аудитором Сергеем Магнитским, перевёл из Швейцарии около шести миллионов швейцарских франков (примерно 7,6 миллиона долларов) на свои зарубежные счета. Эти средства долгие годы хранились в швейцарских банках и были заморожены местными властями в рамках расследования по так называемому «делу Магнитского». Переводы были осуществлены незадолго до того, как деньги могли вновь оказаться под арестом.
Денис Кацыв — сын бывшего вице‑президента «Российских железных дорог» и экс‑вице‑премьера правительства Московской области Петра Кацыва. Компанию бизнесмена Prevezon Holdings обвиняли в причастности к схеме хищения 5,4 миллиарда рублей (более 200 миллионов долларов) из российского бюджета. Эту схему в 2007 году выявил аудитор фонда Hermitage Capital Сергей Магнитский.
Считалось, что к крупному хищению причастны представители российских правоохранительных органов. После того как Магнитский обнародовал свои выводы, его самого обвинили в уклонении от уплаты налогов фондом Hermitage Capital и заключили под стражу. В 2009 году он умер в СИЗО «Матросская Тишина»; официальной причиной смерти была названа сердечная недостаточность.
Активы Дениса Кацыва в Швейцарии были арестованы в 2011 году. После десятилетнего расследования швейцарские власти разморозили 99% суммы.
Фонд Hermitage Capital в 2011 году подал в Швейцарии уголовную жалобу, инициировав одно из первых международных расследований, связанных с отмыванием средств, полученных в результате мошенничества в России. Впоследствии аналогичные расследования проводились в США, Франции, Испании, Нидерландах, Люксембурге и странах Балтии.
В рамках своего расследования Швейцария заморозила около 18 миллионов швейцарских франков (23 миллиона долларов), которыми владели трое российских граждан, в том числе Денис Кацыв. Деньги предпринимателя находились на счетах в банках UBS и Edmond de Rothschild Bank. На тот момент там хранилось 8,2 миллиона долларов, принадлежащих Кацыву.
Генеральная прокуратура Швейцарии фактически завершила расследование в июле 2021 года. В итоге конфискации подвергся лишь около одного процента средств на счетах Кацыва — порядка 78 тысяч долларов. Бизнесмен обжаловал это решение, однако в 2023 году проиграл. При этом он сохранил доступ к оставшимся 99% активов.
Федеральный суд Швейцарии, рассматривая 5 декабря 2025 года апелляцию компании Кацыва, пришёл к выводу, что прокуратура использовала «неконституционный» метод расчёта сумм, связанных с «делом Магнитского» и подлежащих конфискации. Суд потребовал провести новый расчёт, что потенциально могло привести к изъятию значительно большей части активов.
После этого значительная часть средств была выведена из Швейцарии: основная сумма отправилась в израильский банк, ещё часть могла уйти через армянскую компанию или остаться на швейцарских счетах.
Изучение платёжных документов показало, что 12 февраля 2026 года, примерно через два месяца после решения Федерального суда, Денис Кацыв перевёл более шести миллионов швейцарских франков со своего счёта в UBS.
Порядка 5,5 миллиона франков было направлено в Hapoalim — один из крупнейших банков Израиля. Ещё около 500 тысяч франков ушли в пользу финансовой компании Landmark Capital, зарегистрированной в Армении. Деньги поступили на её счёт в швейцарском банке Incore. Кацыв просил, чтобы Landmark перевела эти средства далее — в банк в Ереване. Остаётся неясным, была ли сделка завершена или деньги так и остались в Швейцарии.
В документах, сопровождавших переводы, указывалось, что платежи осуществляются в пользу бенефициарного владельца компаний Дениса Кацыва «в связи с решением о ликвидации компаний».
Неясно, по какой причине банк UBS, несмотря на решение Федерального суда, всё же разрешил вывести средства из страны. Остаётся также открытым вопрос, снимал ли Кацыв деньги со счёта в другом швейцарском банке — Edmond de Rothschild Bank.
Представители UBS и Edmond de Rothschild Bank отказались комментировать ситуацию. В банке Incore, через который проходил перевод 500 тысяч франков, сослались на законодательные ограничения, запрещающие раскрывать какую‑либо информацию, связанную с клиентами, их финансовым положением или развитием их бизнеса.
Швейцарские адвокаты Дениса Кацыва, опираясь на решения судов, утверждают, что нет оснований считать, будто похищенные в России средства в итоге поступили на счета компании Prevezon, принадлежащей бизнесмену.
Ожидается, что 22 апреля Парламентская ассамблея Совета Европы (ПАСЕ) рассмотрит резолюцию с критикой действий властей Швейцарии по «делу Магнитского». Комитет ПАСЕ по правовым вопросам и правам человека единогласно поддержал проект этого документа 27 января 2026 года. В резолюции ставятся под сомнение выводы швейцарских органов по расследованию. Хотя подобные решения не имеют обязательной силы, они обладают политическим весом и могут влиять на международные дискуссии.
Имя Дениса Кацыва ранее упоминалось и в других расследованиях, связанных с зарубежной недвижимостью и финансовыми операциями, включая сделки с квартирами в Нью‑Йорке, фигурировавшие в материалах о компаниях, обвинявшихся в отмывании средств по «делу Магнитского».
